ゴムマリ株式会社は、AIが処理し人が確かめて成果物を納める「専門業務AI-BPO」のメニューとして、毎月の締めで試算表・元帳・根拠資料を突き合わせる確認を引き受ける『月次決算チェック』の提供を2026年11月15日より開始します。

月次試算表・元帳・根拠資料を送付すると、全件を機械的に照合し、照合結果一覧と、確認が必要な項目だけを検知の根拠つきで挙げた要確認一覧が納品されます。経理の担当者は、元帳を目で追って根拠資料と突き合わせる作業から離れ、月次を確定する前に挙がった項目を修正するかどうかの判断から始められるようになります。

経理業務における属人化と月次決算の課題

株式会社TOKIUMが実施した「仕訳入力に関する実態調査」（2026年4月17日〜24日調査、全国の企業・団体で経理・財務を担当する従業員946名）によると、仕訳入力に「特定の担当者の経験や記憶に依存した判断基準やルール」があると回答した人が66.1%に上りました。また、経理部門で特に属人化していると感じる業務としては、「月次決算・年次決算業務」が34.0%で、「経費精算の確認・承認」（38.1%）に次いで2番目に多く挙げられています。

毎月の締めにおいて、元帳と根拠資料が別の場所にあり1行ずつ目で突き合わせる必要があることや、判断基準が決算マニュアルに書き切れず担当者の経験に残っていること、取引に比例して照合対象が増える一方で締めの日数は増えないことなどが課題として重なっています。照合を人の目に頼るほど計上漏れや二重計上が締めた後に見つかり、修正が重なる中で誤りが再発するリスクや、信用への影響が懸念されていました。

『月次決算チェック』は、以下の4つの段階で進められます。

1. 既存の決算マニュアルと、担当の方の経験則を実例から洗い出し、チェックの観点として文書化する。
2. 試算表と元帳は全科目、元帳と根拠資料は全行で、計上額・計上時期・勘定科目を突き合わせる。
3. 合わなかった項目に、引っかかった理由と見るべき資料を付けて、要確認一覧にまとめる。
4. 突き合わせた結果の照合結果一覧と、要確認一覧を納品する。

確認の範囲は、試算表の科目の増減、過去の処理と違う勘定科目・税区分・部門の付け方、未払費用や前払費用の計上漏れと期間のずれ、仮払金や仮受金に残ったままの残高、減価償却など毎月決まって入れる仕訳の入れ忘れです。通帳のコピーや残高証明がある場合は、預金や借入金の残高が帳簿と合っているかも確認されます。

要確認一覧には、「同じ請求書が2回計上されています」「計上時期が根拠資料の期間と違います」といった検知の根拠が項目ごとに添えられます。利用中の会計システムはそのまま使用でき、1か月分の月次決算から依頼可能です。

導入による変化と代表者コメント

サービスを利用することで、元帳を上から目で追って根拠資料と突き合わせる作業がなくなり、理由と見るべき資料が付いた項目だけを確認して修正判断を行えるようになります。部門としては抜き取りでなく全件を突き合わせた結果で確定でき、会社としても監査や税務の指摘による手戻りを防ぐことが可能になります。

同社代表取締役の村山悠太氏は「経理の担当の方が、締めの数日を元帳を目で追うことでなく、挙がった項目の判断に使える月次決算を、全件の照合で支えます。」と述べています。

• 対象業務: 月次決算チェック（月次試算表・元帳・根拠資料を全件突き合わせ、確認が必要な項目を検知の根拠つきで一覧にする）
• お送りいただくもの: 月次試算表・元帳・根拠資料（通帳のコピーや残高証明があれば、あわせて）
• お返しするもの: 照合結果一覧＋要確認一覧（検知根拠つき）
• 前提: 今お使いの会計システムはそのまま使えます。チェックの観点が文書になっていなくても、決算マニュアルと担当の方の経験則から文書化します
• 期間: 1週間（目安）
• 価格: 20万円〜
• 続け方: このチェックは、毎月でも承ります。貴社の中で動く仕組みにする場合は、AIエージェント導入でも承ります

金額と期間は、元帳の行数・照合する根拠資料の数・拠点や会社の数で決まります（数え方＝1か月分の月次決算）。記載の価格・期間は配信時点のものであり、価格・提供条件は改定される場合があります。最新の条件は同社Webサイトで確認できます。

• 詳しくは: https://gomumari.com/spot/getsuji-kessan-check/?utm_source=prtimes&utm_medium=pr&utm_campaign=PR-024
• 仕組みにする（AIエージェント導入）: https://gomumari.com/service/agent/?utm_source=prtimes&utm_medium=pr&utm_campaign=PR-024

会社概要

• 社名: ゴムマリ株式会社
• 所在地: 〒116-0014 東京都荒川区東日暮里2-9-13 KYOWAビル3F
• 代表者: 代表取締役 村山悠太
• 設立: 2025年5月
• 事業内容: FDE（お客様の現場に入り込み、AIエージェントを作る）による、専門業務AI-BPO・AIエージェント導入・プロダクト・開発と検証と診断
• URL: https://gomumari.com/

本記事はゴムマリ株式会社の発表をもとに作成されています。